| Agencia | Es el establecimiento de comercio previamente autorizado
por la entidad concedente, en el que bajo la dependencia y
responsabilidad de un concesionario, se colocan apuestas permanentes
o
chance por medio de uno o varios puntos de venta. No podrán operar
agencias ni puntos de venta que no hayan sido previamente autorizados
de
manera expresa y por escrito por la entidad concedente. | Página web |
| Acciones De Mejoramiento | Acciones de forma puntual y concreta que se realizarán
para subsanar o corregir la causa raíz de la observacióny/o
hallazgo
comunicada en desarrollo de la auditoría. Se observa que las
acciones
que se definan sean específicas para su objetivo de mejora y estén
asociadas a actividades medibles y controlables de manera que le
facilite el control del avance. Se inicia la redacción con un
verbo
rector que indique “acción”. | Planes de mejoramiento |
| Acta De Pruebas | Documento donde se registran las pruebas previas del
sorteo y datos básicos de los equipos | Realización sorteo lotería |
| Acta Resultados Sorteo Lotería De Bogotá | Documento donde se registran los números ganadores (acta
oficial de resultados). | Realización sorteo lotería |
| Acto Administrativo | Toda manifestación unilateral de voluntad de quien ejerce
funcion administrativa, tendientre a producir efectos juridicos. | Sancionatorio por la operación de juegos de suerte y azar
|
| Acto Administrativo | Es una declaración de voluntad de la administración
pública. Crean y extinguen derechos, modifican el orden jurídico en
la
materia, y producen efectos jurídicos. | Elaboración de ordenes de pago |
| Acto Administrativo Ejecutoriado | Es el Acto administrativo que queda en firme una vez se
haya agotado la via administrativa. De conformidad con lo establecido
en
el artículo 87 de la Ley 1437 de 2011- CPACA | Sancionatorio por la operación de juegos de suerte y azar
|
| Acuerdo De Pago | Es una modalidad de pago cuya finalidad principal, es la
de permitir a la Loteria de Bogotá llegar a la suscripción de un
compromiso con el deudor, para cancelar sus obligaciones en mora
antes
de iniciar el proceso de cobro coactivo o para suspender el
proceso
ejecutivo ya iniciado. | Cobro coactivo |
|
Administración de riesgos
|
Es un proceso interactivo y sistematizado de apoyo a la Lotería para
la toma
de
decisiones con relación a eventos de riesgo que pueden afectarle, y
para los
cuales se aplican metodologías lógicas para el establecimiento de
contextos,
identificación, análisis, evaluación, tratamiento, monitoreo y
comunicación
de
los riesgos,a fin de identificar oportunidades para evitar o
mitigar
posibles
pérdidas.
| Área del oficial de cumplimiento |
| Adulteración | Se produce cuando se modifican o cambian las
características de los billetes y formularios; se realiza mediante
borrado mecánico, borrado químico, raspado o injerto. | Página web |
| Adulteración | Se produce cuando se modifican o cambian las
características de los billetes y formularios; se realiza mediante
borrado mecánico, borrado químico, raspado o injerto. | Página web |
| Alcance De La Auditoría | Es el marco o límite de la auditoría y de los temas que
serán objeto de la misma, debe ser suficiente para satisfacer sus
objetivos y contemplar las posibles limitaciones a su alcance. | Auditorias Internas |
| Anexo Técnico | Anexo que hace parte del contrato de concesión, donde la
Lotería de Bogotá debe verificar su cumplimiento, cuyo objetivo es
la
revisión formal del estado del concesionario en su ambiente de
control
relacionado con sus sistemas de información y los procesos
involucrados
en la explotación del juego de apuestas permanentes en línea y
tiempo
real. | Control y seguimiento al juego de apuestas permanentes o
chance |
| ANS | Acuerdo de nivel de servicio, es un acuerdo definido para
dar solucion del caso y poder calificar la oportunidad de la solución
| Mesa de servicio y atención a usuarios |
| Aplicativo | Sistema administrativo y contable de la Lotería. | Gestión de egresos tesoreria |
| Aplicativo Administrativo Y Financiero | Es una herramienta modular automatizada que integra y
estandariza el registro de la gestión financiera. | Elaboración de ordenes de pago |
| Apuesta | Es el valor pagado por el apostador, sin incluir el valor
del impuesto sobre las ventas, registrado en el formulario oficial
que
da derecho a participar en el juego de apuestas permanentes o chance.
| Página web |
| Apuesta En Línea Y En Tiempo Real | Es el procedimiento informático y tecnológico en virtud
del cual, una apuesta colocada en un punto de venta fijo o móvil a
través del mecanismo sistematizado de operación de apuestas
permanentes
o chance inmediatamente registrada, se reporta a un equipo de cómputo
o
terminal, en tiempo real. | Página web |
| Apuestas Permanentes O Chance | Es una modalidad de juego de suerte y azar en la cual el
jugador, en formulario oficial, en forma manual o sistematizada,
indica
el valor de su apuesta y escoge un número de no más de cuatro (4)
cifras, manera que si su número coincide, según las reglas
predeterminadas, con el resultado del premio mayor de la lotería o
juego
autorizado para el efecto, gana un premio en dinero, de acuerdo con
un
plan de premios predefinido y autorizado por el Gobierno Nacional
mediante decreto reglamentario. La administración de la operación
del
Chance fue concedida a los departamentos de Colombia; es decir que
el
nivel territorial tiene la autonomía de adjudicar este juego a
terceros
y a su vez tiene la obligación de fiscalizar la ejecución de estos
contratos; con un gran énfasis en asegurar el pago de los recursos
que
éstos concesionarios deben generar para financiar los servicios de
salud
pública de las regiones. Para el caso de Bogotá y Cundinamarca La
Lotería de Bogotá, es quien tiene la competencia para adjudicar
estos
contratos de concesión. | Página web |
| Archivo | conjunto de documentos, sea
cual fuere su fecha, su forma
y
soporte material, acumulados en un
proceso
natural por una persona o
institución pública o privada, en el
transcurso de su gestión, conservados respetando aquel orden para
servir
como testimonio e información a la persona o institución que los
produce
y a los ciudadanos, como fuentes de la historia. | Gestión de archivo |
| Archivo Central | Unidad administrativa donde se agrupan documentos
transferidos o trasladados por los distintos archivos de gestión de
la
entidad respectiva, una vez finalizados su trámite, que siguen
siendo
vigentes y objeto de consulta por las propias oficinas y los
particulares en general. | Gestión de archivo |
| Archivo De Gestión | Aquel en el que se reúne ladocumentación en trámite en
busca de solución a los asuntos iniciados, sometida a continua
utilización y consulta administrativa por las mismas
oficinasproductorasu otras que las soliciten. | Gestión de archivo |
| Archivo Electrónico | Archivos con imagenes publicitarias y demás información
que se presentará en el set del sorteo. | Planificación billete |
| Arqueo De Caja | Proceso de verificación, mediante el recuento del efectivo
y/o de los documentos y/o soportes existentes del objeto del gasto
por
caja menor, en una fecha determinada. | Administración de caja menor |
| Arte | Diseño de los billetes de lotería que van a salir al
mercado. | Aprobación diseño billete |
| Arte Aprobada Del Billete | Diseño definitivo de los billetes de lotería que van a
salir al mercado. | Aprobación diseño billete |
| Auto De Trámite | Es el acto administrativo por el medio del cual se le da
impulso al proceso y no define de fondo una situación jurídica
particular. Ej. Auto de pruebas, Auto traslado alegatos. | Sancionatorio por la operación de juegos de suerte y azar
|
| Auto Formulación De Cargos | El acto administrativo que señala con precisión y
claridad, los hechos que lo originan, las personas naturales o
jurídicas
objeto de la investigación, las disposiciones presuntamente vulneradas
y
las sanciones o medidas que sean procedentes. | Sancionatorio por la operación de juegos de suerte y azar
|
| Avalúo | Estimación del valor comercial de un bien. | Cobro coactivo |
| Balotas | Pelota tipo ping pong que se usa en los juegos de suerte y
azar, las cuales se identifican normalmente por un número, una figura
o
un símbolo. | Página web |
| Baloteras Electro-Neumáticas | Máquinas electro-neumáticas que permiten realizar juegos
de suerte y azar. | Página web |
| Base Gravable | Es el ingresos sujeto al impuesto. | Declaraciones tributarias |
|
Beneficiario final
|
Entiéndase por Beneficiario Final la(s) persona(s) natural(es) que
finalmente
posee(n) o controla(n), directa o indirectamente, a un cliente y/o
la
persona
natural en cuyo nombre se realiza una transacción. Incluye también a
la(s)
persona(s) natural(es) que ejerzan el control efectivo y/o final,
directa o
indirectamente, sobre una persona jurídica u otra estructura sin
personería
jurídica.
| Área del oficial de cumplimiento |
| Billete De Lotería | Es el documento al portador indiviso o fraccionado,
preimpreso o expedido por una máquina o terminal electrónica
conectada
en línea y en tiempo real con el sistema de gestión del juego,
singularizado con una combinación numérica o con otros caracteres a
la
vista, emitido por la entidad administradora u operadora de la
lotería,
que constituye prueba del contrato de juego entre el tenedor del mismo
y
la entidad operadora de la lotería, permitiéndole a este participar
en
un único sorteo. Los billetes de lotería deben ser singularizados,
usando números consecutivos o caracteres, en una o más series, de
tal
manera que se contemplen todas las combinaciones que se pueden
obtener
con el instrumento de sorteo. Los billetes del juego de lotería se
podrán vender por medio de canales de comercialización
electrónicos
siempre y cuando se garantice su tenencia bajo el control del
apostador
y se disponga de un medio de pago legalmente ofrecido a los clientes
del
sistema financiero o de la telefonía celular, con arreglo a las
disposiciones sobre uso de mensajes de datos, comercio electrónico
y
firmas digitales que rijan en Colombia. | Página web |
| Biotedeterio | Deterioro de material documental por acción vital de los
diferentes agentes biológicos, con pérdida de las propiedades físicas
y
mecánicas del soporte. | Gestión de archivo |
| Boletin Diario De Tesoreria | Carpeta donde se archiva la documentación generada a
diario en Tesorería. | Gestión de egresos tesoreria |
| Caja Menor | Fondos renovables que se proveen con el presupuesto
de la Loteria de Bogotá y su finalidad es atender en forma oportuna
y
eficiente las erogaciones de menor cuantia que tengan el
carácter
de urgentes, inaplazables, imprevistos o imprescindibles para la
buena
marcha de la entidad. | Administración de caja menor |
| Calificación De La Cartera | Acción mediante la cual se identifica si la cartera es o
no cobrable, dividiéndola en Cobrable (recuperación probable y
difícil
cobro) y no cobrable. | Cobro coactivo |
| Canales De Compra | Se refiere al canal que se usa para llevar el producto
desde el fabricante o creador hasta el consumidor final. La Lotería
de
Bogotá se puede comprar a través de los siguientes canales: •
Mediante
los Distribuidores y loteros autorizados en todo el país. • Por
internet
a través de nuestra página web www.loteriadebogota.com | Página web |
| Cantidad De Unidad De Medida | Cantidad (en unidad o porcentaje) a implementar que será
la meta esperada de su plan de acción, de acuerdo con la unidad de
medida de la casilla anterior. Ej: 5 capacitaciones, 10 personas
capacitadas, 80% de avance del proyecto, 1 procedimiento. | Planes de mejoramiento |
| Caracterizar | Identificar las particularidades (características,
necesidades, intereses, expectativas y preferencias) de los
ciudadanos,
usuarios o interesados con los cuales interactúa una entidad, con el
fin
de agruparlos según atributos o variables similares. | Rendición de cuentas |
| Carta De Representación | Comunicación mediante la cual, los líderes y responsables
de los procesos auditados, manifiestan al (a) Jefe(a) de la
Oficina de Control Interno su responsabilidad por la completitud,
confiabilidad y oportunidad de la información presentada y puesta
a
disposición, dentro de la Auditoria que se adelanta por parte de
la
Oficina de Control Interno. Igualmente, el compromiso del equipo
de
trabajo del proceso para revelar a los auditores y poner a su
disposición, todos los documentos y registros que sean requeridos
en
desarrollo de la auditoría y para atender oportunamente las
reuniones
convocadas en desarrollo de la misma, para efectos de requerimientos
de
información y comunicación de resultados; lo mismo que la
formulación
dentro de los términos establecidos por la auditoría, de los
comentarios a las observaciones comunicadas, y de los planes de
mejora
derivados de tales observaciones. | Auditorias Internas |
| Cartera | Conjunto de acreencias a favor de una entidad pública,
consignadas en títulos ejecutivos que contienen obligaciones
dinerarias
de manera clara, expresa y exigible. | Cobro coactivo |
| Casilla | Corresponde a la información que se debe diligenciar en
cada columna del documento en plantilla Excel del normograma. | Normograma |
| Causación Contable | Reconocer los hechos económicos en el período que
corresponda idependientemente de la fecha en la que efectue
el
pago en efectivo o su equivalente. | Elaboración de ordenes de pago |
| Causas | Los factores que generan los riesgos y situaciones
evidenciados en el hallazgo y/u observación, de acuerdo con el
análisis
detallado de conocimiento del proceso que realice con las partes
involucradas. Para mejorar la identificación de causas puede
utilizar
estrategias como: la técnica de los 5 por qué, el diagrama de espina
de
pez, la lluvia de ideas, el mapa mental, u otros que se ajusten a
sus
necesidades. Recuerde que la acción correctiva debe estar encaminada
a
eliminar o mitigar la causa raíz que genera el hallazgo. | Planes de mejoramiento |
| Certificación De Independencia Y Objetividad En Los
Trabajos De Auditoría | Documento que debe ser suscrito por los auditores de la
OCI para cada vigencia, mediante el cual declaran que conocen el
Plan
Anual de Auditoría Interna y los trabajos de aseguramiento y
consultoría
en los cuales participaran como parte del equipo auditor de
la
Oficina de Control Interno, y declaran que no tiene ningún conflicto
de
interés que pudiera llegar a afectar su independencia y objetividad
en
los trabajos realizados, que su actitud frente a los mismos será
imparcial y neutral; así mismo, que en caso de que se llegare a
presentar alguna situación que pudiera comprometer su
independencia y/o objetividad en el trabajo a realizar, comunicarán
de
manera inmediata al(a) Jefe(a) de la Oficina , sobre dicho
conflicto,
para que sea solucionado. | Auditorias Internas |
| Certificado De Disponibilidad Presupuestal | Documento expedido por el profesional de Presupuesto o
quien haga sus veces con el cual se garantiza la existencia de
apropiación presupuestal disponible y libre de afectación para la
asunción de compromisos. | Administración de caja menor |
| CGN | Contaduría General de la Nación. | Generación de estados financieros |
| Cheque | Titulo valor que permite retirar a la orden propia o a la
de un tercero fondos qqque se tienen disponibles en una cuenta. | Gestión de egresos tesoreria |
| CHIP | Consolidador de Hacienda e Información Pública. | Generación de estados financieros |
| CICCI | Comité Institucional de Coordinación de Control Interno,
órgano asesor e instancia decisoria en los asuntos del control
interno,
responsable, junto con la Alta Dirección, de la Línea Estratégica,
tiene
bajo su cargo el establecimiento del Direccionamiento Estratégico y
la
Planeación Institucional, la definición de las políticas y
estrategías,
la definición de la estructura de procesos y los esquemas de autoridad
y
responsabilidad. Adicional a lo anterior, defne el marco general para
la
gestión de riesgos en la entidad y asegura la disponibilidad de
los
recursos necesarios para la implementación de estrategías para la
mejora
de la gestión, entre otros. | Auditorias Internas |
| Citación Para Notificación | Escrito dirigido a los deudores morosos para que, dentro
de los diez (10) días siguientes a la recepción de la
comunicación,
comparezcan a la notificación personal de un acto administrativo,
conforme con el artículo 826 del Estatuto Tributario. | Cobro coactivo |
| Clasificación De Cartera | Con el objeto de garantizar la oportunidad en el proceso
de cobro, la entidad podrá clasificar la cartera pendiente de cobro
en
prioritaria y no prioritaria teniendo en cuenta criterios tales
como
cuantía de la obligación, solvencia de los deudores, períodos
gravables
y antigüedad de la deuda, conforme con el artículo 849-3 del
Estatuto
Tributario. | Cobro coactivo |
| Clave O Contraseña | es una forma de autentificación que utiliza información
secreta para controlar el acceso hacia algún recurso, el cual va
acompañado de una cuenta. | Creación de usuarios |
| CNJSA | Consejo Nacional de Juegos de Suerte y Azar. | Generación de estados financieros |
| Cobro Coactivo | Son las actuaciones realizadas por la jefe de unidad
financiera y contable Loteria de Bogota encaminadas a obtener el
pago
efectivo de las obligaciones a favor de la entidad, mediante la
ejecución forzada del deudor, dando aplicación al procedimiento
previsto
en el artículo 823 y siguientes del Estatuto Tributario Nacional,
en
concordancia con el Código General del Proceso y normas supletorias
del
Código de Procedimiento Administrativo y de lo Contencioso
Administrativo y la Ley 1066 de 2006. | Cobro coactivo |
| Cobro Persuasivo | Consiste en la actuación que realiza la Loteria de Bogotá,
tendiente a obtener el pago voluntario de las obligaciones adeudadas
a
favor de la entidad. | Cobro persuasivo |
| Colocadores Del Juego De Apuestas Permanentes O Chance
| Los colocadores de apuestas en el juego de apuestas
permanentes o chance, son las personas que ofrecen directamente al
apostador el juego de chance y pueden ser dependientes o
independientes,
conforme a lo previsto en el artículo 13 de la Ley 50 de 1990 y
demás
disposiciones que la modifiquen o adicionen. | Página web |
| Comité De Conciliación | Es una instancia administrativa que actúa como sede de
estudio, análisis y formulación de políticas sobre prevención
deldaño
antijurídico y defensa de los intereses de la entidad. También es
función del Comité decidir en cada caso específico sobre la
procedencia
de la conciliación o de cualquier otro medio alternativo de solución
de
conflictos, con sujeción estricta a las normas jurídicas
sustantivas,
procedimentales y de control que se hallaren vigentes. | Gestión judicial |
| Competencia | Facultad que otorga la ley y que puede distribuirse entre
los funcionarios que ejercen una u otra función. | Sancionatorio por la operación de juegos de suerte y azar
|
| Comprobante De Pago | Documento que sirve de soporte para realizar un desembolso
o salida de efectivo y como soporte de orden de Pago. | Gestión de egresos tesoreria |
| Concepto De Excepción | Están excluidos del ámbito de la Ley, los siguientes
juegos de juegos de suerte y azar: Los de carácter tradicional,
familiar
y escolar, que no sean objeto de explotación lucrativa por los
jugadores
o por terceros. Las competiciones de puro pasatiempo o recreo. Los
juegos promocionales que realicen los Operadores de juegos de suerte
y
azar. Los juegos promocionales de las Beneficencias Departamentales y
de
las Sociedades de Capitalización que sólo podrá ser realizado por
estas
entidades. | Autorización y emision concepto |
| Concesionario | Es la persona jurídica que celebra un contrato de
concesión, con las entidades contempladas en el artículo 22 de la
Ley
643 de 2001, con el objeto de operar el juego de apuestas permanentes
o
chance. El contrato se adjudica a través de Licitación Pública sólo
le
permite al adjudicatario operar el juego de apuestas permanentes o
chance en el territorioautorizado, utilizando los formularios
oficiales
suministrados por La Concedente. | Página web |
| Conciliación Prejudicial | Mecanismo alternativo para la solución de conflictos, que
se realiza con antelación a la iniciación de un proceso judicial. | Gestión judicial |
| Conservación | Es el conjunto de acciones a corto, mediano y largo plazo
que tienen como fin implementar los programas, procesos y
procedimientos
tendientes a promover las características físicas y funcionales de
los
documentos de archivo conservando sus características de
autenticidad,
integridad, inalterabilidad, originalidad, fiabilidad, y
disponibilidad
a través del tiempo. | Gestión de archivo |
| Contrato De Concesión | Son los que celebran las entidades estatales con el objeto
de otorgar a una persona llamada concesionario la prestación,
operación
explotación, organización o gestión, total o parcial, de un
servicio
público, o la construcción, explotación o conservación total o
parcial,
de una obra o bien destinados al servicio o uso público, así como
todas
aquellas actividades necesarias para la adecuada prestación o
funcionamiento de la obra o servicio por cuenta y riesgo del
concesionario y bajo la vigilancia y control de la entidad concedente,
a
cambio de una remuneración que puede consistir en derechos,
tarifas,
tasas, valorización, o en la participación que se le otorgue en la
explotación del bien, o en una suma periódica, única o porcentual y,
en
general, en cualquier otra modalidad de contraprestación que las
partes
acuerden. (Artículo 32 ley 80 de 1993). Para el caso particular en
este
documento se referirá al contrato de concesión que entrega la Lotería
de
Bogotá a uno o varios empresarios privados para la explotación del
Juego
de Apuestas Permanentes o Chance en el territorio de Cundinamarca y
el
Distrito Capital. | Control y seguimiento al juego de apuestas permanentes o
chance |
| Contribuciones | Tributos que paga el ciudadano al Estado para obtener un
beneficio en un futuro. | Declaraciones tributarias |
| Control Juego Ilegal | Anexo que hace parte del contrato de concesión, donde la
Lotería de Bogotá debe verificar su cumplimiento y que tiene como
objetivo coordinar esfuerzos y desarrollar actividades contra
el
juego ilegal para sensibilizar a los apostadores, las autoridades,
la
fuerza de ventas y otros actores del mercado de apuestas permanentes
que
conlleven al control y erradicación del Juego Ilegal o informal, con
el
objetivo que el aumento de la legalidad genere mayores recursos para
la
salud. | Control y seguimiento al juego de apuestas permanentes o
chance |
| Control Y Verificación Juego En Línea | Procedimiento de aseguramiento y garantía que la
información de la operación del juego de apuestas permanentes o
chance
reportada en línea y tiempo real por la empresa concesionaria,
esté
compilada en el sistema de información definido por la entidad
concedente y validado contra otras fuentes de datos. | Control y seguimiento al juego de apuestas permanentes o
chance |
| Creación De Cuenta | Asignar una identificación (usuario y contraseña) para
acceder a un sistema de información, por ejemplo equipo, sistema
de
información, carpetas compartidas , entre otros. | Creación de usuarios |
| Cronograma De Transferencias | Con la elaboración del cronograma de transferencias
documentales y finaliza con la transferencia primaria física al
archivo
central. Aplica a todas las oficinas productoras de documentos. | Gestión de archivo |
| Cuenta Bancaria | Es un contrato financiero con una entidad bancaria en
virtud del cual se registran el balance los movimientos de Dinero
del
cliente. | Gestión de egresos tesoreria |
|
Debida Diligencia
|
Es el conjunto de medidas de control que determina la Lotería, y que
son
aplicables a las relaciones contractuales que establece o mantiene
con
personas
naturales o jurídicas, tendientes a conocery entender mejor la
fuente,naturaleza, características, uso o costumbre o área geográfica
de sus
operaciones.
| Área del oficial de cumplimiento |
| Declaración De Derechos De Explotación | Los concesionarios y los autorizados para operar juegos de
suerte y azar tendrán la obligación de liquidar, declarar y pagar
los
Derechos de Explotación mensualmente ante la entidad competente para
la
administración del respectivo juego del monopolio o las
autoridades
departamentales, distritales o municipales, según el caso. La
declaración y el pago deberán realizarse dentro de los primeros
cinco
(05) días hábiles del mes siguiente a su recaudo, y contendrá la
liquidación de los Derechos de Explotación causados en el mes
inmediatamente anterior. | Página web |
| Declaración Tributaria | Es el documento en donde se informa a las administraciones
de impuestos nacional, departamental y distrital, las cargas
tributarias generadas en un periodo dado. | Declaraciones tributarias |
| Declaraciones | Formatos establecidos por las entidades que controlan el
pago de los impuestos, en los cuales se registra la base gravable,
deducciones y el valor a pagar por impuesto. | Declaraciones tributarias |
| Deducciones | Reducción delos ingresos sujetos a tributos. | Declaraciones tributarias |
| Demanda Judicial | Conjunto de actuaciones judiciales cuyo fin es hacer
efectivo los derechos e intereses de la entidad ante los Juzgados
y
Tribunales o instancias judiciales respectivas. | Gestión judicial |
| Depósito De La Postura | Es el dinero efectivo equivalente al cuarenta por ciento
(40%) del valor del avalúo del bien objeto de remate consignado a
órdenes de la entidad con el fin de participar en la diligencia de
remate, de conformidad con lo señalado en la norma procedimental. | Cobro coactivo |
| Derechos De Explotación | Cuando los juegos de suerte y azar se operen por medio de
terceros, mediante contrato de concesión o por autorización, la
dependencia o entidad autorizada para la administración del
respectivo
juego percibirá, a título de Derechos de Explotación, un porcentaje
de
los ingresos brutos de cada juego, salvo las excepciones que consagre
la
Ley de Régimen Propio. Estos Derechos de Explotación se recaudan y
transfieren a las cuentas que manejan los recursos para los servicios
de
salud pública. | Página web |
| Desactivación De Cuenta | Eliminar o bloquear las credenciales que se le asignan al
acceso de una cuenta de correo, acceso a aplicativos, computadores
entre
otros. | Creación de usuarios |
| Descuentos Que Se Aplican A Los Premios Reclamados | Los descuentos de Ley para los premios de lotería se
aplican de la siguiente forma: • Al valor del premio se le aplica el
17%
de impuesto a ganadores, el valor que resulte corresponde a la
base
gravable para retención en la fuente que corresponde al 20%. El
primer
descuento del 17% es con destino al Fondo Financiero Distrital de
Salud
y el segundo del 20%, se gira a la DIAN. • Es importante tener en
cuenta
que la base gravable para que un premio de lotería sea objeto de
retención es hasta $1.428.000 para el presente año de 2016. Los
premios
que se encuentren por debajo de esta base no son sujetos de retención
en
la fuente y en consecuencia solo se aplica el impuesto a ganadores.
| Página web |
| Distribuidor | Persona o entidad autorizada para venta de lotería. | Gestión de egresos tesoreria |
| Documento | Información registrada, cualquiera sea suforma o el medio
utilizado. | Gestión de archivo |
| Documento De Apoyo | El generado por una misma oficina o por otras oficinas de
la entidad, que no hace parte de sus series documentales, pero es
de
utilidad para el cumplimiento de sus funciones. | Gestión de archivo |
| Documento Equivalente A La Factura | Es aquel documento soporte que reemplaza a la factura, en
las operaciones económicas realizadas con las personas que no
están
obligados a facturar. | Elaboración de ordenes de pago |
| Documento Soporte | Son los documentos que sirven de base para registrar las
operaciones comerciales. | Elaboración de ordenes de pago |
| Ejercicio Ilícito De Actividad Monopolística De Arbitrio
Rentístico | El que de cualquier manera o valiéndose de cualquier medio
ejerza una actividad establecida como monopolio de arbitrio
rentístico,
sin la respectiva autorización, permiso o contrato, o utilice
elementos
o modalidades de juego no oficiales. | Página web |
| Embalaje | Empacar los premios y planillas en forma organizada en la
bodega de premios dispuesta en la entidad previa lectura y
reconocimiento. | Lectura de premios |
| Embargo | Medida cautelar o preventiva cuya finalidad es inmovilizar
los bienes del deudor, impidiendo el traspaso o gravamen de los
mismos,
para que una vez determinados e individualizados y precisado su
valor
mediante el avalúo, se proceda a su remate y venta o adjudicación.
| Cobro coactivo |
| Emisión | Es el conjunto de billetes indivisos o fraccionados que de
acuerdo al plan de premios se emiten y ponen en circulación para
participar en cada sorteo. La emisión contendrá la totalidad de
las
combinaciones de números o de caracteres que se utilicen para
numerar
los billetes, en forma consecutiva o en series. La totalidad de
las
combinaciones que componen la emisión debe ser puesta a disposición
del
público por cualquier medio. | Página web |
| En Línea | Expresión que se utiliza para denotar que un elemento se
encuentra conectado o hace parte en forma permanente de un sistema
de
información. La operación en línea implica, además que los programas
se
ejecutan de tal forma que los datos se actualizan de inmediato en
los
archivos del sistema. | Página web |
| Entes Externos | Organismos de control y fiscalización; inspección, control
y vigilancia de nivel Nacional y Distrital que tienen competencia
respecto de las operaciones adelantadas por la Lotería de Bogotá.
(Contraloría de Bogotá, Contraloría General de la República,
Personería
Distrital, Procuraduría General de la Nación, Contaduría General,
Archivo Distrital, Consejo Nacional de Juegos de Suerte y Azar,
Superintendencia Nacional de Salud, Veeduría Distrital, DIAN,
entre
otros). | Gestión de requerimientos de entes externos |
| Entidades Concedentes | Son las Empresas Industriales y Comerciales del Estado del
orden departamental o del Distrito Capital, administradoras del juego
de
lotería tradicional, o las Sociedades de Capital Público
Departamental
de que trata la Ley 643 de 2001. | Página web |
| Entrega Real Y Material | Es el acto físico contenido en un acto administrativo
mediante el cual el funcionario ejecutor entrega para su
administración
la tenencia y custodia del respectivo bien al secuestre, o entrega
el
bien adjudicado al adquirente. | Cobro coactivo |
| Epígrafe | Corresponde al resumen fiel de las materias reguladas por
las normas. | Normograma |
| Escrutinio | Es el proceso que el Concesionario realiza diariamente de
las ventas y la premiación del juego de apuestas permanentes o chance
y
se realiza por medios sistematizados o con el apoyo de equipos de
cómputo o software, especialmente diseñados para el efecto. | Página web |
| Estados Financieros | Son informes que utilizan las empresas para dar a conocer
la situación económica y financiera y los cambios que experimenta
la
misma a una fecha o periodo determinado. | Generación de estados financieros |
| Excepciones | Medio de defensa que tiene el ejecutado a través del cual
se opone a la pretensión de la entidad y busca desvirtuarla, bien
porque
el derecho en que se basa nunca ha existido o, habiendo existido,
se
presentó una causal extintiva; o, a pesar de existir y no haberse
extinguido, se pretende exigirlo en forma prematura o prescrita.
Deberán
proponerse dentro de los quince (15) días siguientes a la
notificación
del mandamiento de pago En esta etapa no pueden discutirse asuntos
que
debieron ser motivo de debate en la vía administrativa. | Cobro coactivo |
| Expediente | Conjunto de documentos relacionados con un asunto, que
constituyen una unidad archivística. Unidad documental formada por
un
conjunto de documentos generados orgánica y funcionalmente por una
oficina productora en la resolución de un mismo asunto. | Gestión de archivo |
| Factura | Es un documento de índole comercial que indica la
compraventa de un bien o servicio. | Elaboración de ordenes de pago |
| Falsificación | Alteración o eliminación de la calidad y pureza de una
cosa por agregación de algo que le es ajeno o impropio. Se produce
por
imitación parcial o total de los billetes oficialmente expedidos y
se
efectúa mediante impresión sin el lleno de las especificaciones de
seguridad. | Página web |
| Fecha De Inicio De La(s) Meta(s) (DD/MM/AA) | El día, mes y año en que se compromete a comenzar cada una
de las acciones definidas que haya registrado en el campo de
“acciones
de mejoramiento”. Los plazos de ejecución de las acciones de mejora,
no
deberán superan el término de un año. | Planes de mejoramiento |
| Fecha De Terminación De La(s) Meta(s) (DD/MM/AA) | El día, mes y año en que se compromete a culminar cada una
de las acciones definidas que haya registrado en el campo de
“acciones
de mejoramiento”. | Planes de mejoramiento |
| Fechas Extremas | Fechas que indican los momentos de inicio y de conclusión
de un expediente, independientemente de las fechas de los
documentos
aportados como antecedente o prueba. Fecha más antigua y más reciente
de
un conjunto de documentos. | Gestión de archivo |
|
Financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva
|
Es todo acto que provea fondos para la fabricación, adquisición,
posesión,
desarrollo, exportación, trasiego de material, fraccionamiento,
transporte,
transferencia, depósito o uso de armas nucleares, químicas o
biológicas.
| Área del oficial de cumplimiento |
|
Financiación del Terrorismo
|
Es todo acto que provea fondos o utilice servicios financieros, en
todo o en
parte,para la fabricación, adquisición, posesión,desarrollo,
exportación,
trasiegode material, fraccionamiento, transporte, transferencia,
depósito o
uso
de armas nucleares, químicaso biológicas, sus medios de lanzamiento y
otros
materiales relacionados (incluyendo tecnologías y bienes de uso dual
para
propósitos ilegítimos) en contravención de las leyes nacionales u
obligaciones
internacionales.
| Área del oficial de cumplimiento |
| Fiscalización | Es la facultad de la entidad pública administradora del
monopolio rentístico – Lotería de Bogotá – para exigir de la
empresa operadora del juego de apuestas permanentes o chance –
concesionario – el cumplimiento de las obligaciones legales,
reglamentarias, contractuales y en general el acatamiento
estricto
de las normas del régimen propio. | Control y seguimiento al juego de apuestas permanentes o
chance |
| Folio | Hoja de libro, de cuaderno o de expediente, al que
corresponden dos páginas.Número que indica el orden consecutivo de
las
páginas de un libro, folleto, revista. | Gestión de archivo |
| Fondos Acumulados | Se entiende por fondo acumulado el conjunto de documentos
dispuestos sin ningún criterio de organización archivística, ni
las
mínimas condiciones de conservación y sin la posibilidad de ser
fuente
de información y consulta. | Gestión de archivo |
| Foráneas | Impuesto que se paga por la venta de lotería en otros
departamentos. | Gestión de egresos tesoreria |
| Formato | Son las especificaciones relativas al tamaño, forma y
demás características que debe tener el formulario único de
apuestas
permanentes o chance, para el juego manual y para el juego
sistematizado. | Página web |
| Formato Para La Declaración, Liquidación Y Pago De Los
Derechos De Explotación. | Es el documento diseñado y reglamentado por la
Superintendencia Nacional de Salud de acuerdo con la Resolución 027
de
2008, el cual se entregará oportunamente a El Concesionario para
efectos
de la presentación mensual de la DECLARACIÓN, LIQUIDACIÓN y PAGO de
los
derechos de explotación. | Página web |
| Formulario Único De Apuestas Permanentes O Chance | Es un documento al portador, emitido y vendido por las
entidades concedentes a los concesionarios, en el cual se registran
las
apuestas en forma manual o sistematizada. | Página web |
| Fraccionamiento De Títulos Judiciales | Consiste en la aplicación de una suma de dinero contenida
en un título de depósito judicial a diferentes deudas del(a)
ejecutado(a), o devolverse una parte de la misma; para el efecto,
el
funcionario responsable de la aplicación y/o devolución mediante
correo
electrónico informa al funcionario encargado de la caja fuerte que
registre en la página de depósitos especiales del Banco Agrario el
fraccionamiento del título judicial en los montos de menor cuantía
de
acuerdo con el número de pagos o valores en que deban repartirse. | Cobro coactivo |
| Fracciones Y Costo De Un Billete De Lotería De Bogotá | La Lotería de Bogotá ofrece semanalmente a sus clientes en
todo el país un billete de tres (3) fracciones, que puede
comprarse
entero o por fracciones. El valor del billete al público es de $15.000
y
$5.000 la fracción. | Página web |
| Garantia | Mecanismo jurídico para asegurar el cumplimiento de una
obligación a través de la cual un ciudadano ofrece alguno de sus
bienes.
| Cobro coactivo |
| Gasto Excluido | Aquellos gastos no susceptibles de pago por caja menor de
acuerdo con lo establecido en la resolución de apertura de caja menor
| Administración de caja menor |
| Gasto Impresindible | Aquellos gastos necesarios y obligatorios para el normal
funcionamiento de la entidad | Administración de caja menor |
| Gasto Imprevistos | Aquellos gastos no programados no contemplados en el Plan
de Adquisiciones de la entidad | Administración de caja menor |
| Gasto Urgente | Aquellos que corresponden a la adquisición de bienes y/o
serviciosque son imprescindibles para el normal funcionamiento y que
no
son susceptibls de programación. | Administración de caja menor |
| Gastos De Administración | Es el porcentaje establecido por la Ley que debe pagar El
Concesionario a título de contraprestación por los gastos que se
generan
en La Concedente por la administración del juego. En la actualidad es
el
1% de los derechos de explotación que se pagan con base en lo
establecido en el artículo 9° de la Ley 643 de 2001. | Página web |
| GLPI | Es una solución libre de gestión de servicios de
tecnología de la información, un sistema de registro, seguimiento
y
solución incidencias o requerimientos. | Mesa de servicio y atención a usuarios |
|
Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)
| Organismo intergubernamental constituido en 1989, encargado de
promover y
desarrollar políticas y medidas para combatir el lavado de activos y
la
financiación del terrorismo.
| Área del oficial de cumplimiento |
|
Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica – GAFILAT (antes GAFISUD)
|
Organización intergubernamental tipo GAFI, de base regional que
agrupa
países de
América del Sur y Centroamérica; para combatir el lavado de activos y
la
financiación del terrorismo
| Área del oficial de cumplimiento |
| Hecho Económico | Cualquier actividad u operación que realice la empresa.
| Generación de estados financieros |
| Hora De Juego De La Lotería De Bogotá Y Medio De
Transmisión | De acuerdo con el cronograma de sorteos ordinarios emitido
por el Consejo Nacional de Juegos de Suerte y Azar, la Lotería de
Bogotá
inicia su juego todos los jueves a partir de las 10:30 P.M.,
dependiendo
de los espacios en televisión, por el Canal Uno, salvo en los casos
en
que por alocución presidencial u otra circunstancia ajena a
nuestra
voluntad deba retrasarse. De acuerdo con el Decreto 3034 de 2013,
en
caso de ser el día jueves festivo, el sorteo podrá realizarse en un
día
de la misma semana. | Página web |
| ICA | Industria, comercio y avisos. | Declaraciones tributarias |
| Impuesto | Es un tributo que se exige al ciudadano sin ningún tipo de
contraprestación. | Declaraciones tributarias |
| Impuesto De Vehículos | Valor que se tiene que pagar por el vehículo que posee el
ciudadano. | Declaraciones tributarias |
| Impuesto Foráneo | Corresponde al 10% de las ventas de loterías realizadas
fuera de la jurisdicción de Bogotá y Cundinamarca. | Declaraciones tributarias |
| Impuesto Predial | Valor que se tiene que pagar por la vivienda que posee el
ciudadano. | Declaraciones tributarias |
| Incidencia | Es toda interrupción o reducción de la calidad no
planificada del servicio. | Mesa de servicio y atención a usuarios |
| Indicador | Es una representación de la relación de variables
relevantes para una medición, que presenta información sobre avances
o
retrocesos de la gestión, con el fin de implementar acciones
correctivas
o preventivas. Estos pueden medir la eficiencia, eficacia e impacto
de
las acciones implementadas. | Planes de mejoramiento |
| Informe De Certificación O Certificado De Los Sistemas De
Juegos De Suerte Y Azar | Documento que contiene el dictamen de un Laboratorio
Certificador en cuanto a que el objeto de análisis cumple con las
especificaciones o estándares técnicos. | Página web |
| Ingresos Brutos | Es el valor total de los billetes y fracciones vendidos en
cada sorteo. Se calculan multiplicando la cantidad de billetes o
fracciones vendidos por el precio de venta al público. | Página web |
| Ingresos Brutos Chance | Se entiende por ingresos brutos el valor total de las
apuestas registradas en los formularios oficiales del juego, sin
tener
en cuenta el IVA. | Página web |
| IVA | Impuesto al valor agregado. | Declaraciones tributarias |
| Jerarquización | Orden o subordinación de las normas de acuerdo a la
autoridad que la expide. | Normograma |
| Juego Autorizado | Se entiende por juego autorizado el sorteo autónomo que
realiza o autoriza la entidad concedente para efectos exclusivos
de
utilizar su resultado en el juego de apuestas permanentes o chance.
| Página web |
| Juego Ilegal | Juego de suerte y azar en la modalidad de rifa, chance o
promocional, o loteria operado por una persona natural
o
jurídica sin autorización de la entidad competente . | Sancionatorio por la operación de juegos de suerte y azar
|
| Juegos De Suerte Y Azar | Es la contemplada en el artículo 5° de la Ley 643 de 2001,
la cual señala que: <son de suerte y azar aquellos juegos en
los
cuales, según reglas predeterminadas por la ley y el reglamento,
una
persona, que actúa en calidad de jugador, realiza una apuesta o paga
por
el derecho a participar, a otra persona que actúa en calidad de
operador, que le ofrece a cambio un premio, en dinero o en especie,
el
cual ganará si acierta, dados los resultados del juego, no siendo
este
previsible con certeza, por estar determinado por la suerte, el azar
o
la casualidad. Son de suerte y azar aquellos juegos en los cuales
se
participa sin pagar directamente por hacerlo, y que ofrecen como
premio
un bien o servicio, el cual obtendrá si se acierta o si se da la
condición requerida para ganar>. | Sancionatorio por la operación de juegos de suerte y azar
|
| Juegos Promocionales | Modalidad de juego de suerte y azar organizado y operado
con fines de publicidad o promoción de bienes o servicios,
establecimientos, empresas o entidades, en los cuales se ofrece un
premio al público sin que para acceder al juego se pague directamente.
| Página web |
|
LA/FT/FPADM
|
Abreviatura de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo,
Financiación
de
la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.
| Área del oficial de cumplimiento |
| Legalización | Presentación a la Unidad Financiera de los documentos que
soportan el gasto con el cumplimiento de los requisitos legales
para
efectos del reembolso o legalización definitiva de la caja menor. | Administración de caja menor |
| Libretos | Guía a seguir por parte de la presentadora. | Planificación billete |
| Limitaciones Al Alcance | Factores externos al equipo de auditoría que pueden
impedir obtener toda la información para cumplir con el objetivo)
(DAFP,
2018 Guía de auditoría para entidades públicas versión 3. | Auditorias Internas |
| Link | Elemento de un documento electrónico que permite acceder
automáticamente a otro documento o a otra parte del mismo. | Normograma |
|
Listas de control
|
Listas conformadas con personas naturales o jurídicas, señaladas por
medios
de
comunicación o cualquier fuentepública de realizaractividades
delictivas,
que
sonusadas por la Lotería indistintamente como mecanismos de prevención
y
control.
| Área del oficial de cumplimiento |
|
Listas internacionales vinculantes
|
Son las listas integradas por personas naturales yjurídicas señaladas
en las
Resoluciones de Comités del Consejo de Seguridad de las Naciones
Unidas y
las
que incluya la autoridad nacionalen virtud de las facultades y
postulados de
la
Resolución 1373 del 12 de noviembre de 2001 y sucesoras, las cuales
son de
obligatorio cumplimiento. Entre ellas se destacan las resoluciones
contra el
terrorismo, la financiación del terrorismo y la financiación de la
proliferación
de armas de destrucción masiva.
| Área del oficial de cumplimiento |
| Liquidación | Aplicar a base grabable la tarifa correspondiente al
impuesto. | Declaraciones tributarias |
| Lotería Tradicional | Es la modalidad de juego de suerte y azar definida en el
artículo 11 de la Ley 643 de 2001 o la norma que lo modifique o
adicione. | Página web |
| Mandamiento De Pago | Acto administrativo de trámite, en el que se libra orden
de pago contra el deudor y a favor de la Loteria de Bogotá por las
obligaciones originadas en el Título Ejecutivo, más los intereses que
se
causen desde la fecha en que surge la obligación y el pago efectivo
de
la misma. | Cobro coactivo |
| Mapa De Aseguramiento | Instrumento que permite identificar cómo se aplican las
actividades de aseguramiento a los riesgos que se adelantan por
las
diferentes líneas de defensa al interior de la organización
y
permite verificar la cobertura de las actividades de aseguramiento
frente a los riesgos clave a los que se encuentra expuesta en la
entidad. Es una herramienta que contribuye en la formulación
del
Plan Anual de Auditoría; Igualmente, permite identificar y abarcar
los
vacíos que pudiera haber en el proceso de gestión de riesgos y ofrece
a
las partes interesadas tranquilidad de que los riesgos estarían
siendo
gestionados y comunicados, y de que se cumplirían las obligaciones
legales/reglamentarias. | Plan Anual de Auditoría |
| Matriz De Comunicaciones | Documento guia que describe el flujo de información más
relevante que se produce en la entidad. | Matriz de comunicaciones |
| Medidas Cautelares | Medidas preventivas que se imparten con la finalidad de
garantizar la conservación de los bienes, los perjuicios que
puedan
ocasionarse con el proceso, o la efectividad del crédito perseguido.
El
acreedor de una obligación personal tiene derecho de perseguir su
efectividad o pago mediante la venta forzada de todos los bienes
presentes o futuros del deudor. De conformidad con lo dispuesto en
el
Estatuto Tributario, se podrán decretar las medidas cautelares de
embargo y secuestro. Pueden decretarse previa, posterior o
concomitante
con el mandamiento de pago. | Cobro coactivo |
| Mesa De Servicio | Medio por el cual se debe realizar la solicitud adjuntando
el formulario correspondiente. | Creación de usuarios |
| Modelo De Líneas De Defensa | Es un modelo de control que establece los roles y
responsabilidades de todos los actores del riesgo y control en una
entidad, este proporciona aseguramiento de la gestión y previene
la
materialización de los riesgos en todos sus ámbitos. El modelo se
integra con las siguientes líneas: Línea Estratégica – Define el
marco
general para la gestión del riesgo y el control y supervisa su
cumplimiento, está a cargo de la alta dirección y el comité
institucional de coordinación de control interno. Primera Línea –
Desarrolla e implementa procesos de control y gestión de riesgos a
través de su identificación, análisis, valoración, monitoreo y
acciones
de mejora. Esta línea está a cargo de los gerentes públicos y líderes
de
los procesos, programas y proyectos de la entidad, y sus equipos
de
trabajo. Segunda Línea – Asegura que los controles y los procesos
de
gestión de riesgos implementados por la primera línea de defensa,
estén
diseñados apropiadamente y funcionen como se pretende. Esta línea está
a
cargo de los servidores que tienen responsabilidades directas en
el
monitoreo y evaluación de los controles y la gestión del riesgo.
Tercera
Línea – Proporciona información sobre la efectividad del Sistema
de
Control Interno, a través de un enfoque basado en riesgos, incluida
la
operación de la primera y segunda línea de defensa. Esta línea está
a
cargo de la Oficina de Control Interno, Auditoría Interna o quien
haga
sus veces (DAFP, 2018 Guía para la administración del riesgo y el
diseño
de controles en entidades públicas versión 4). | Plan Anual de Auditoría |
| Monopolio Rentístico De Juegos De Suerte Y Azar | Facultad exclusiva del Estado para explotar, organizar,
administrar, operar, controlar, fiscalizar, regular y vigilar todas
las
modalidades de juegos de suerte y azar y establecer las condiciones
en
las cuales los particulares pueden operarlos, potestad que se
ejerce
respetando el interés público general y social y con fines de
arbitrio
rentístico a favor de los servicios de salud. | Página web |
| Normograma | Es un instrumento mediante el cual la Lotería de Bogotá
identifica y actualiza las normas que re gulan sus actuaciones en
concordancia con su objeto misional, gestión administraiva y judicial.
| Normograma |
| Notificacion De Actos Administrativos | Las decisiones que se tomen en desarrollo del
proceso administrativo sancionatorio por operación ilegal de JSA,
deben
ser notificados de manera oportuna a las personas naturales o
juridicas
que sean afectados directamente de manera positiva o negativa,
para
garantizar los derechos fundamentales de defensa y debido proceso,
de
confirmidad con lo establecido en la ley 1437 de 2011- CPACA. | Sancionatorio por la operación de juegos de suerte y azar
|
| Numero De Ticket O Caso | Consecutivo generado automáticamente en
el sistema GLPI al registrar una incidencia o
requerimiento.
| Mesa de servicio y atención a usuarios |
| Número Topográfico | Código único de unicación de las unidades de
almacenamiento , cajas o carpetas. | Gestión de archivo |
| Objeciones U Oposiciones | Exposición motivada de las razones y fundamentos de hecho
y derecho en que se basa la pretensión. | Cobro persuasivo |
| Obligaciones Contingentes Judiciales | Son aquellas obligaciones pecuniarias que dependen de la
ocurrencia de eventos futuros inciertos, juegan un rol importante
dentro
del proceso de planeación y control financiero de las entidades
públicas, no solo por el impacto adverso que éstas generan sobre
su
estabilidad financiera, sino por el desarrollo del marco normativo
e
institucional que las rige. | Gestión judicial |
| Observación | Son todas aquellas situaciones identificadas en el
desarrollo de la auditoría que permiten establecer las fortalezas
o
deficiencias del proceso y/o actividad evaluado; toda observación
deberá
dar cuenta de: 1. la condición; descripción de la situación
encontrada
en la auditoría; 2. El criterio; norma, proceso o procedimiento
que
sirve de referente para evaluar la condición encontrada; 3. La
causa;
son las circunstancias que en opinión de la auditoría dan lugar a
la
situación encontrada; 4. La consecuencia; son los efectos que se
pueden
derivar de la situación encontrada en terminos de expocisión y/o
materialización de un riesgo. | Auditorias Internas |
| OCI | Oficina de Control Interno | Auditorias Internas |
| Oferente O Proponente | Es la persona jurídica que cumpliendo los requisitos
legales y los consignados en el Pliego de Condiciones, presenta
propuesta u oferta para la adjudicación del contrato objeto de la
Licitación Pública, en la jurisdicción territorial determinada. | Página web |
| Operador De Apuestas Permanentes O Chance | Es el concesionario que en virtud de un contrato de
concesión, coloca en forma directa o indirecta el juego de
apuestas
permanentes o chance. | Página web |
|
Operación inusual
|
Operación que, por su monto, frecuencia, volumen, tipo, naturaleza,
uso,
costumbre, lugar, región o zona geográfica, se sale del rango de
normalidad
determinado para la persona con la que se establece o mantiene una
relación
contractual o legal, de cualquier índole, apreciable en dinero, en
los
ámbitos
público o privado, sin distinción del tiempo de duración.
| Área del oficial de cumplimiento |
|
Operación sospechosa
|
Operación inusual respecto de la cual existen elementos de juicio que
llevan
razonablemente a pensar que puede llegar a ser constitutiva de lavado
de
activos
o financiación del terrorismo, o destinada a financiar la
proliferación de
armas
de destrucción masiva.
| Área del oficial de cumplimiento |
| Orden De Pago | Documento mediante el cual se autoriza el pago por la
prestación de un servicio , adquisicón de un bien ,
reconocimiento de un derecho o pago de un premio. | Elaboración de ordenes de pago |
| Ordenador Del Gasto | Servidor público responsable de la ordenación del gasto de
la caja menor , asi como de solicitar Crear, Adicionar,
Reducir,
Eliminar o Fusionar la Caja Menor, así como de gestionar con la
Gerencia
y la Secretaría general asignación del responsable y avalar los
reembolsos de caja menor. | Administración de caja menor |
| PAA | Plan Anual e Auditorías. Documento formulado por el equipo
de trabajo de la OCI, cuya finalidad es la de planificar y
establecer
los objetivos a cumplir anualmente para evaluar y mejorar la eficacia
de
los procesos de operación, control y gobierno. Establece los objetivos
y
metas a cumplir por el equipo auditor durante la vigencia, así como
las
actividades que en desarrollo de los roles establecidos en la
normatividad para el Jefe de Control Interno que deben contemplarse
dada
su obligatoriedad y periodicidad de presentación; este documento
debe
ser aprobado por el Comité Institucional de Control Interno y
publicado a 31 de enero de cada vigencia. | Auditorias Internas |
| Pago | Es el cumplimiento normal de una obligación, entregada por
el deudor al acreedor del valor de la deuda ya sea en efectivo o
en
bien. | Cobro coactivo |
| Parte Interesada | Una parte interesada es cualquier organización, grupo o
individuo que pueda afectar o ser afectado por las actividades de
la
Entidad. | Rendición de cuentas |
| Perdida De Fuerza Ejecutoria | Perdida de exigibilidad de un Acto Administrativo por la
pérdida de los fundamentos de derecho que dieron origen al mismo. | Cobro coactivo |
| Perfil | Es la asignación de acceso a las diferentes opciones de
los sistemas de información de acuerdo al rol que desempeña un
usuario.
| Creación de usuarios |
| Periodo De Actualización | El normograma se actualizará cada dos (2) meses. | Normograma |
| Periodo Gravable | Periodo respecto del cual se debe declarar y pagar un
tributo. | Declaraciones tributarias |
| Perito | Auxiliar de la Justicia experto o versado en alguna
materia que informa al funcionario decisor sobre hechos
determinados,
quien podrá designarse de la lista de auxiliares de la justicia o de
la
lista propia de la administración, con el fin de aportar prueba
pericial. | Cobro coactivo |
|
Personas Expuestas Políticamente (PEP)
|
Persona nacionalo extranjera que por su vinculación laboral especial
con el
Estado; relación funcional con el manejo de los recursos públicos,
poder de
direccionamiento económico o presupuestal de entidades, empresas o
instituciones
públicas, está en capacidadde desviar o malversar recursospúblicos,
o
cometercualquier conducta que lesione el patrimonio público, en
provecho
propio
o de un tercero.
| Área del oficial de cumplimiento |
| Plan De Gestión Social | Anexo que hace parte del contrato de concesión, cuyo
propósito está encaminado a desarrollar programas de trabajo social
y
mejoramiento de la calidad de vida, principalmente a las personas
que
componen la red de comercialización del concesionario. | Control y seguimiento al juego de apuestas permanentes o
chance |
| Plan De Mercadeo | Es la herramienta básica de gestión que debe utilizar la
empresa orientada a incrementar la ventas , ser más competitiva en
el
mercado y así cumplir con los objetivos trazados. | Plan comercial y mercadeo |
| Plan De Premios Para El Juego De Apuestas Permanentes | Los planes de premios para el juego de apuestas
permanentes o chance tendrán como mínimo la siguiente estructura:
1.
Para el acierto de las cuatro (4) cifras seleccionadas por el
jugador,
en su orden, se pagarán cuatro mil quinientos pesos ($4.500) por
cada
peso ($1) apostado. 2. Para el acierto de las cuatro (4) cifras
seleccionadas por el jugador, en cualquier orden, se pagarán
doscientos
ocho pesos ($208) por cada peso ($1) apostado. 3. Para el acierto de
las
tres (3) cifras seleccionadas por el jugador, en su orden, se
pagarán
cuatrocientos pesos ($400) por cada peso ($1) apostado. 4. Para el
acierto de las tres (3) cifras seleccionadas por el jugador, en
cualquier orden, se pagarán ochenta y tres pesos ($83) por cada
peso
($1) apostado. 5. Para el acierto de las dos (2) cifras
seleccionadas
por el jugador, en su orden, se pagarán cincuenta pesos ($50) por
cada
peso ($1) apostado. 6. Para el acierto de la última y única (1)
cifra
seleccionada por el jugador, se pagarán cinco pesos ($5) por cada
peso
($1) apostado. | Página web |
| Plan De Preservación | Conjunto de herramientas proyectadas a corto,mediano y
largo plazo que tienen como objetivo implementar programas,
estrategias,procedimientos, con el fin de asegurar la preservación
a
largo plazo de los documentos tanto análogos como digitales dentro
de
los archivos establecidos, manteniendo las características de
autenticidad, integridad, confidencialidad, inalterabilidad,
fiabilidad,
interpretación, comprensión y disponibilidad a través del tiempo.
(Acuerdo 006 de 2014, capitulo II. Archivo General del Archivo
General
de la Nación “Por medio del cual se desarrollan los artículos 46, 47
y
48 del Título XI “Conservación de Documentos” de la Ley 594 de 2000”).
| Gestión de archivo |
| Pliego De Condiciones | Conjunto de normas que rigen el proceso de contratación y
el futuro contrato de concesión, en los que se señalan las
condiciones
objetivas, plazos y procedimientos dentro de los cuales los
proponentes
deben formular su propuesta para participar en el proceso de
contratación y tener la posibilidad de obtener la calidad de
adjudicatario. | Página web |
| Politcas Contables | Conjunto de principios, reglas y procedimientos
específicos que son adoptados por una entidad para preparar y
realizar
la informacion financiera. | Generación de estados financieros |
| Política De Distribución Y Venta | La Lotería de Bogotá cuenta con distribuidores en todo el
país, a través de los cuales realiza su distribución y venta. A su
vez
los distribuidores con su red de loteros realizan la labor de venta
de
nuestro producto en todo el territorio nacional. La lotería de Bogotá
es
un producto nacional, de alta calidad, con un plan de premios
atractivo
para nuestros compradores, que se puede adquirir muy fácilmente, a
través de nuestros loteros o por medios electrónicos por internet,
ingresando a nuestra página web www.loteriadebogota.com. | Página web |
| Pre-Cargue | Proceso que realizan los distribuidores en el Portal de la
Lotería de Bogotá, donde efectúan una carga provisional con los
premios
enviados para ser abonados al respectivo sorteo. | Lectura de premios |
| Precio De Venta Al Público | Es el valor señalado en el billete que el comprador paga
por adquirir un billete o fracción. El precio del billete se indicará
en
el plan de premios de la lotería y será único en todo el
territorio
nacional. | Página web |
| Premios Físicos | Premios obtenidos a través de billetería física. Son
enviados por los distribuidores a la Lotería a través de la
empresa
contratada para tal fin. | Lectura de premios |
| Premios No Reclamados | Son aquellos que después de transcurrido el término fijado
por las normas, no han sido cobrados. | Declaraciones tributarias |
| Premios Virtuales | Premios obtenidos a partir de la compra de billetes
virtuales. Los premios virtuales son enviados en archivos
electrónicos
por los distribuidores correspondientes. | Lectura de premios |
| Prescripcion De La Accion De Cobro | Expiración del plazo que tiene la Administración para
exigir el cumplimiento de las obligaciones por parte de los deudores y
a
favor de la entidad. La acción de cobro de obligaciones prescribe
en
cinco (5) años contados a partir de la fecha en que se hicieron
legalmente exigibles. | Cobro coactivo |
| Pre-Sorteo (Con Balotas) | Proceso en el que se verifica el funcionamiento de la(s)
balotera(s) neumáticas y balotas, según lo establecido en los
acuerdos
de cada juego aprobado. | Página web |
| Programa De Auditoría | Documento de trabajo que define los procedimientos
para identificar, analizar, evaluar y documentar información durante
la
tarea. El programa de trabajo debe ser aprobado con anterioridad a
su
implantación y cualquier ajuste ha de ser aprobado oportunamente. | Auditorias Internas |
| Promocionales | Modalidad de juego de suerte y azar organizado y operado
con fines de publicidad o promoción de bienes o servicios,
establecimientos, empresas o entidades, en los cuales se ofrece un
premio al público, sin que para acceder al juego se pague
directamente.
| Autorización y emision concepto |
| Prueba | Es la actividad procesal, encaminada a la demostraciòn de
la existencia de un hecho o acto. | Sancionatorio por la operación de juegos de suerte y azar
|
| Publicación | Corresponde a la publicación del normograma en la página
WEB de la Entidad. | Normograma |
| Punto De Equilibrio | Es el volumen de ventas en pesos y en unidades que produce
una contribución marginal suficiente para pagar los gastos de
administración y funcionamiento y los excedentes mínimos; en su
cálculo
no se incluyen los descuentos a la red de distribución, el impuesto
a
foráneas, la renta del monopolio, los premios en poder del público ni
la
provisión para constituir las reservas técnicas. | Página web |
| Recursos | Mecanismo de defensa utilizado por el investigado para
procurar la modificación, aclaracion o revocatoria de un decisión
administrativa. | Sancionatorio por la operación de juegos de suerte y azar
|
| Reembolso | Pago o reintegro de los fondos de caja menor ejecutados en
el periodo. | Administración de caja menor |
| Refrendar | Legalizar un documento por medio de la firma de una
persona autorizada. | Elaboración de ordenes de pago |
| Registro Fílmico | Es la grabación del desarrollo del sorteo sin
interrupciones. | Realización sorteo lotería |
| Reintegro | Consignación de los dineros para la cancelación de la caja
menor cuando esta ha cumplido su objetivo, cambio de responsable
y/o
terminación del periodo según resolución de constitución de la
caja
menor. | Administración de caja menor |
| Remanentes | Es el sobrante que queda de los bienes embargados dentro
del proceso a la terminación del mismo. En caso de existir solicitud
de
autoridad competente al momento de la terminación del proceso de
cobro
coactivo, estos bienes serán dejados a disposición de dicha
autoridad.
Artículo 466 Código General del Proceso. | Cobro coactivo |
| Remate | Venta en subasta pública de los bienes embargados y
secuestrados por la Loteria de Bogotá. | Cobro coactivo |
| Remate Desierto | Se da cuando no concurren postores a la subasta pública.
| Cobro coactivo |
| Remisión | Alternativa jurídica que prevé la ley para suprimir de las
cuentas corrientes: a) las deudas tributarias a cargo de personas
fallecidas sin dejar bienes; b) las deudas que no obstante las
diligencias que se hayan efectuado para su cobro, estén sin
respaldo
alguno por no existir bienes embargados, ni garantía alguna,
siempre
que, además de no tenerse noticia del deudor, la deuda tenga una
antigüedad de más de cinco años y, c) las deudas por concepto de
multas,
sanciones e intereses hasta por un límite de 58 UVT para cada
deuda,
siempre que tengan al menos tres (3) años de vencidas. | Cobro coactivo |
| Rendición De Cuentas | Es una expresión de control social que comprende acciones
de petición de información y explicaciones, así como la evaluación de
la
gestión. Este proceso tiene como finalidad la búsqueda de la
transparencia de la gestión de la administración pública y a partir
de
allí lograr la adopción de los principios de buen gobierno,
eficiencia,
eficacia, transparencia y rendición de cuentas en la cotidianidad
del
servidor público. | Rendición de cuentas |
| Rentabilidad Mínima Del Juego De Apuestas Permanentes O
Chance. | Corresponde al mínimo de ingresos brutos que, por la venta
del juego de apuestas permanentes o chance, deben generar los
operadores
por cada año y durante toda la vigencia del respectivo contrato,
de
manera que se sostengan las ventas y se procure su crecimiento
como
arbitrio rentístico para la salud, señalado en el Artículo 23 de la
Ley
1393 de 2010. | Página web |
| Representación Judicial | Son las actuaciones ejercidas para la Defensa del Distrito
Capital en los procesos judiciales y mecanismos alternativos de
solución
de conflictos que, por razones de importancia económica, social,
ambiental, de seguridad o cultural considere conveniente adelantar
la
Secretaría Jurídica Distrital, de conformidad con las asignaciones
especiales, determinadas por el Señor Alcalde Mayor de la Ciudad. | Gestión judicial |
| Requerimiento | Solicitud de servicio orientado a los usuarios finales
concerniente a las manejas tecnológicas. | Mesa de servicio y atención a usuarios |
| Resolucion Sancion | Es el acto administrativo mediante el cual la
Administración impone una sanción al responsable por la operación
ilegal
de un JSA. | Sancionatorio por la operación de juegos de suerte y azar
|
| Responsable | Se señala la dependencia (Gerencia, Subgerencia,
Secretaría General, o Unidad) encargada de ejecutar y responder por
la
formulación y avance de cada una de la(s) acción(es) de mejora
registrada(s), junto con el nombre de las responsables. Los líderes
de
los procesos deberán realizar seguimiento permanente a la evolución
de
las acciones de mejora; por su parte la OCI o el área responsable de
la
actividad de asegurameinto que dió origen a la obervación y/o
hallazgo,
hará seguimiento periódico, de acuerdo con los plazos definidos,
de
dicho seguimiento se presentará el reporte correspondiente al Comité
de
Coordinación de Control Interno. | Planes de mejoramiento |
| Responsable Caja Menor | Servidor público responsable de la manejo de la caja
menor, el cual estará debidamente autorizado mediante acto
administrativo y deberá administrarla con base a lo establecido en
el
presente procedimiento y autorizaciones emitidas por el ordenador
del
gasto. | Administración de caja menor |
| ReteICA | Retención de Industria , Comercio y Avisos. | Declaraciones tributarias |
| Rifas | Es una modalidad de juego de suerte y azar en la cual se
sortean, en una fecha predeterminada premios en especie entre
quienes
hubieren adquirido o fueren poseedores de una o varias boletas,
emitidas
en serie continua y puestas en venta en el mercado a precio fijo por
un
operador previa y debidamente autorizado. | Autorización y emision concepto |
|
ROS
|
Reporte de operaciones sospechosas, que se deben realizar de
conformidad con
lo
establecido en el Acuerdo 574 de 2021.
| Área del oficial de cumplimiento |
| Rubro Presupuestal | Clasificacion de los gastos de acuerdo a su concepto. | Administración de caja menor |
| Saneamiento Contable | El objetivo del Saneamiento contable es regular la
obligatoriedad de las entidades públicas de efectuar las acciones
administrativas necesarias para la revisión, análisis y depuración de
la
información contable. | Generación de estados financieros |
| SDH | Secretaría Hacienda Distrital. | Generación de estados financieros |
| Secuestre | Auxiliar de la justicia responsable de la custodia de los
bienes que le entregue la administración para el efecto. | Cobro coactivo |
| Secuestro | Aprehensión material del bien embargado, ordenado por el
funcionario ejecutor quien en diligencia entrega un bien a un
tercero
(Secuestre) en calidad de depositario quien adquiere la obligación
de
cuidarlo, guardarlo y finalmente restituirlo, cuando así se le
ordene,
respondiendo hasta de la culpa leve. El objeto del secuestro es
impedir
que por obra del deudor se oculten, deterioren o destruyan los bienes
y
disponga de los frutos que el bien produzca, de forma tal que no
pueda
hacerse efectivo el cobro del crédito e impedir que se burle el pago
que
con ellos se persigue, o de asegurar la entrega que en el juicio
se
ordene. | Cobro coactivo |
| Seguridades Del Billete | La Lotería de Bogotá, consciente de la importancia que
representa para nuestra empresa proteger a nuestros clientes
compradores
de Lotería de Bogotá, se ha preocupado siempre por el tema de la
seguridad de nuestros billetes, protegiéndolo en lo posible de las
falsificaciones y/o adulteraciones de que pueda ser objeto. Es así
como
nuestros billetes cuentan con sistemas de seguridad, fundamentados
en
medidas de seguridad tales como: • Tintas fluorescentes invisibles,
que
reaccionan en condiciones especiales a la luz ultravioleta. • El
papel
utilizado es de seguridad. • En la numeración y código de barras
se
utiliza una tinta de alto poder adherente. • Nuestros billetes
cuentan
con microtextos de seguridad. | Página web |
|
Señales de alerta
|
Hechos, situaciones, eventos,cuantías, indicadores cuantitativos y
cualitativos,
razones financieras y demás información que la Lotería determina
como
relevante,
a partir de los cuales se puede inferir oportuna y/o prospectivamente
la
posible
existencia de un hecho o situación que escapa a lo que la Lotería
determina
como
normal.
| Área del oficial de cumplimiento |
| Sistema De Información De Procesos Judiciales – Siprojweb-
| Es un Sistema concebido y utilizado en Internet, donde
actualmente todas las entidades y organismos distritales del nivel
central, descentralizado y órganos del Distrito Capital registran
y
actualizan la actividad procesal de los asuntos judiciales y donde
es
parte el Distrito Capital, se reporta la calificación del
contingente
judicial y se generan reportes consolidados de tales actividades;
constituyéndose en una herramienta gerencial de la cual se sirve
la
Administración Distrital en la toma de decisiones sobre defensa
judicial
y prevención del daño antijurídico en el Distrito Capital. | Gestión judicial |
| Sistema GLPI | Sistema de Información para registrar las solicitudes de
requerimientos e incidencias de los usuarios. | Mesa de servicio y atención a usuarios |
| Sistematización Del Juego De Apuestas Permanentes O Chance
| Mecanismo de operación del juego en virtud del cual un
colocador de apuestas registra, a través de un equipo de cómputo,
terminal o dispositivo de comunicación móvil, la apuesta realizada
por
el jugador, de la cual queda constancia expresa en el formulario
oficial. La información contenida en el formulario oficial deberá
reunir
las condiciones de seguridad que impidan su adulteración o
falsificación
| Página web |
|
SIREL
|
Sistema de Reporte en Línea a la UIAF. Es una herramienta WEB que
permite a
las
entidades reportantes cargar y/o reportar en línea la información de
las
obligaciones establecidas en la normatividad de cada sector,de
forma
eficientey
segura, disponible las 24 horasal día, siete días a la semanay 365
días al
año.
| Área del oficial de cumplimiento |
| SIVICOF | Sistema de Vigilancia y Control Fiscal; es un Sistema de
supervisión y control de la CONTRALORÍA DE BOGOTÁ que permite
mediante
el diligenciamiento y envío de formularios, reportar información
estructurada. Información que una vez validada por la misma
aplicación, puede ser analizada fácil y ágilmente. | Gestión de requerimientos de entes externos |
| Sorteo | Actividades que se llevan a cabo para acceder a un
conjunto de premios, en equipos legalmente autorizados para
determinar
uno o varios resultados que definen quienes son los favorecidos de
un
juego debidamente aprobado. | Página web |
| Supervisión Contractual | La supervisión consistirá en el seguimiento técnico,
administrativo, financiero, contable, y jurídico sobre el
cumplimiento
del objeto del contrato, (Artículo 83 Ley 1474 de 2011). | Control y seguimiento al juego de apuestas permanentes o
chance |
| Tabla De Retención Documental | Listado de series y subseries con sus correspondientes
tipos documentales a las cuales se asigna el tiempo de permanencia
en
cada etapa del ciclo vital de los documentos. | Gestión de archivo |
| Tabla De Valoración | Listado de asuntos o series documentales a las cuales se
les asigna el tiempo de permanencia asi como su disposición final.
Se
elabora para intervenir los fondos acumulados de las entidades. | Gestión de archivo |
| Tasas | Es un tributo que hace el ciudadano y se recibe una
contraprestación directa. | Declaraciones tributarias |
| Tercero | Persona Natural o juridica que tiene relaciones con la
Entidad , Un tercero puede ser entre otros un cliente, proveedor
o
acreedor. | Elaboración de ordenes de pago |
| Ticket O Caso | Corresponde a la información registrada por el usuario a
la mesa de servicio, en el cual se registra el seguimiento y cierre
de
la incidencia o requerimiento. | Mesa de servicio y atención a usuarios |
| Tiempo Real | Expresión que se utiliza en los sistemas informáticos para
indicar que tienen capacidad de sincronizar en intervalos de tiempo
bien
definidos, el funcionamiento del sistema en simultánea con las
acciones
que se presentan en el mundo físico. | Página web |
| Tipo De Juego De Suerte Y Azar Ilegales | Tales como rifas, chances en papeles sistematizados y
manuales, juegos promocionales y loterias. | Sancionatorio por la operación de juegos de suerte y azar
|
| Título De Depósito Judicial | Título valor que se constituye como consecuencia del
embargo decretado sobre una cuenta de ahorros, de corriente, CDT
o
similares del demandado o deudor. Su valor corresponde a lo que
exceda
el límite de inembargabilidad. | Cobro coactivo |
| Título Ejecutivo | Es todo documento que contenga una obligación, clara,
expresa y exigible a favor de la Loteria de Bogota. Cuando el
título
ejecutivo sea complejo, es decir, que está constituido por más de
un
acto, cada vez que se cite en una actuación procesal (mandamiento
de
pago, orden de seguir adelante, liquidación de crédito, aprobación de
la
liquidación, acuerdo de pago, etc.) deberá hacerse en forma
completa
reseñando todos los actos que lo integran. | Cobro coactivo |
| Transferencia | Traslado de fondos de una cuenta a otra. | Gestión de egresos tesoreria |
| Transferencias Documentales | Es la etapa de analísis y preparación del conjunto de
expedientes y series documentales para su traslado sistemático una
vez
que estas han cumplido el plazo de permanencia fijado por las normas
de
valoración según cada una de las etapas del ciclo vital de los
documentos. | Gestión de archivo |
| Tributo | Son aportes que hacen los ciudadanos al Estado para que
éste los redistribuya según las necesidades del país. | Declaraciones tributarias |
| Tutela | Es el mecanismo de protección de los derechos
fundamentales. | Gestión judicial |
| Unidad De Conservación | Cuerpo que contiene un conjunto de documentos de tal forma
que garantice su preservación e identificación. | Gestión de archivo |
| Unidad De Medida | Unidad de medida que se utilizará para identificar el
grado de avance de la acción de mejora. Hace referencia a la meta
a
cumplir, establecida en unidades, pesos, porcentaje, entre otras.
Ej:
Procesos implementados, activos tratados, funcionarios capacitados, %
de
avance del proyecto, entre otros. | Planes de mejoramiento |
| Unidades Produtoras | Conjunto de unidades documentales de estructura y
contenido homogéneos, emanadas de un mismo órgano o sujeto
productor
como consecuencia del ejercicio de sus funciones específicas. | Gestión de archivo |
| Universo De Auditoría | El Universo de auditoría es una lista de todas las
auditorías posibles que pudieran realizarse. La OCI puede obtener
información sobre el universo de auditoría de parte de la alta
dirección, la Junta Directiva, los Comités Institucionales de Gestión
y
Desempeño y de Coordinación de Control Interno. | Plan Anual de Auditoría |
| Urna (Cabina) | Parte de la balotera electro-neumática donde se mezclan
las balotas para ser seleccionadas en los sorteos. | Página web |
| Usuario | Son todos los funcionarios, contratistas, aprendiz,
pasantes que hacen uso de los sistemas de información o servicios
tecnológicos de la Lotería de Bogotá. | Creación de usuarios |
| Valor De La Emisión | Es el resultado de multiplicar el número de billetes o
fracciones que componen la emisión por su precio de venta al público.
| Página web |
| Valor Neto Del Premio | Es el valor que efectivamente recibe el apostador y
resulta de deducir del valor nominal del premio los impuestos y
retenciones establecidos por ley. | Página web |
| Valor Nominal De Los Billetes O Fracciones | Para efectos de lo previsto en el inciso primero del
artículo 48 de la Ley 643 de 2001, se entiende por valor nominal
del
billete o fracción, el valor sobre el cual se liquida el impuesto
de
loterías foráneas. En ningún caso, dicho valor podrá ser inferior al
75%
del precio de venta al público. | Página web |
| Valor Nominal De Los Premios | El valor nominal del premio a que se refiere el inciso
segundo del artículo 48 de la Ley 643 de 2001, como base para
liquidar
el impuesto a ganadores, equivale a la suma de dinero ofrecida al
público como importe de aquel, según lo establecido en el
respectivo
plan de premios. | Página web |
| Visita En Establecimiento Del Operador | Visita realizada a los establecimientos autorizados
para la operación del juego de apuestas permanentes o chance, con el
fin
de verificar los requisitos legales, reglamentarios, contractuales
y
seguridad de la información. | Control y seguimiento al juego de apuestas permanentes o
chance |
| Visita En Sede Del Operador | Visita presencial realizada en la sede administrativa o de
manera virtual al operador con el fin de verificar las
obligaciones
contractuales relacionadas con la información administrativa,
contable,
tributaria, seguridad de la información, aportes de seguridad social
y
parafiscales. | Control y seguimiento al juego de apuestas permanentes o
chance |
